大多数家庭预算都能很好地应付每月固定账单：房租或房贷、水电费、手机配套和日常买菜。真正打乱预算的，是那些一年只来一次、却总是和另外三笔开支挤在同一个月的账单。年度开支日历就能解决这个问题。它是一张简单的按月份排列的清单，列出家庭每年可预见的各项开支，让你提前看到哪些月份特别忙，并预先存好钱。
本指南按日历梳理新加坡家庭常见的年度开支，并教你制作属于自己的版本。重点不在储蓄方法本身（偿债基金式的专项储蓄是为日历筹钱的一种方式），而在于清楚知道什么开支会来、什么时候来。
本文仅为一般信息，不构成财务建议。各家庭、各保单和各服务商的缴费月份不同，请以你自己的账单和对账单来设定日期。
为什么日历比月平均更好用
一个常见的预算建议是把一年的开支加起来再除以 12。这会得出一个每月储蓄目标，很有用，但它掩盖了时间上的问题。如果你的房产税、汽车保险和农历新年开支都集中在一月和二月，你就需要在年初把钱准备好，而不是平均分摊在全年。
用日历来看，可以帮助你：
- 找出几笔大账单同时到来的「吃紧月份」
- 为这些月份更早开始储蓄
- 决定哪些账单用分期（例如 GIRO）分摊，哪些一次付清
- 避免把不定期账单刷到自己还不清的信用卡上
新加坡家庭一年开支一览
下表展示了一个典型的模式。你自己的日期会有所不同，尤其是保险和路税，这取决于你何时购买保单或注册车辆。
| 时段 | 常见的可预见开支 | 备注 |
|---|---|---|
| 一月至二月 | 房产税账单、开学费用、农历新年开支 | 对许多家庭来说，往往是全年开支最重的时段 |
| 三月至五月 | 报税后的所得税账单、三月学校假期出游 | 税款可一次付清，也可用 GIRO 分期 |
| 六月至八月 | 年中学校假期、旅行、新加坡热卖会（Great Singapore Sale）购物，部分家庭还有开斋节或哈芝节开支 | 旅游旺季会推高机票和酒店价格 |
| 九月至十月 | 部分家庭的屠妖节（Deepavali）开支，为年底做准备 | 适合为年底高峰补充储蓄 |
| 十一月至十二月 | 年底学校假期、来年的课本和校服、圣诞节和年终礼物、旅行 | 来年的房产税账单通常在十二月寄到 |
| 任何月份 | 保险续保、路税、家电保养、年度订阅 | 取决于你的保单周年日和续期日期 |
逐月详解
一月：年初的紧缩期
一月出了名的手头紧。新加坡国内税务局（IRAS）的房产税账单通常须在月底前缴付，除非你用的是 GIRO。学校在第一周开学，可能意味着要买新校服、鞋子、书包，以及缴付各种杂费。如果农历新年落在一月底或二月，还有红包、新衣服、年货和拜年的开销。
二月至四月：节日与报税季
农历新年常常落在这段时间，所以节日开支可能延续下来。个人所得税通常在三月和四月通过 myTax Portal 申报，随后会收到税单（评税通知书，Notice of Assessment），须在规定期限内缴付。许多人用 GIRO 分期缴付所得税。三月学校假期也可能带来短途旅行或假期营的开支。
五月至八月：年中假期与促销
六月学校假期是家庭出游的常见时段，意味着机票、住宿和旅游保险的开支。年中的新加坡热卖会容易让人购买大件商品。对于庆祝开斋节（Hari Raya Puasa）或哈芝节（Hari Raya Haji）的家庭，也会有相关开支，而这些节日的日期按伊斯兰历每年变动。
九月至十月：较平静的时段
对许多家庭来说，这是一年中最平静的时期，只有庆祝屠妖节的家庭会有节日开支。这是为接下来开销较大的月份补充储蓄、并在续保前检视保险保障的好时机。
十一月至十二月：年底高峰
年底学校假期意味着需要安排看护、假期营或旅行。许多学校会公布来年的书单，所以课本、校服和文具都要在这时购买。圣诞节、交换礼物和年终聚会的开销也会累积起来。而来年的房产税账单通常在十二月寄到，提醒你一月又快到了。
不固定月份的账单：保险、路税与各类续期
有些年度账单与季节无关，而是取决于你自己的日期，这正是它们容易让人措手不及的原因。
- 保险保费。人寿、医疗、家居、旅游和汽车保险通常在保单周年日续保。终身健保计划（Integrated Shield Plan）的保费可部分用保健储蓄（MediSave）支付，现金部分须在续保日缴付。请查看每份保单的明细表，把续保月份写进日历。
- 路税。汽车和摩托车车主须向陆路交通管理局（LTA）更新路税，通常每六个月或 12 个月一次，日期与车辆挂钩。陆路交通管理局会发提醒，但也请记到自己的日历里。
- 汽车保养和检验。较旧的车辆需要定期检验，日常保养也是可预见的开支。
- 居家维护。冷气机保养、更换滤水器和除虫服务通常都有固定周期。
- 订阅和会员费。年度应用程序配套、俱乐部会员、专业团体年费和域名等常常会自动续期。
- 宠物执照和疫苗，如果你有养宠物。
如何制作自己的年度开支日历
你可以用电子表格、预算应用程序或纸本记事簿。用什么方法并不重要，重要的是认真做一次。
- 调出 12 个月的记录。翻查过去一年的银行对账单、信用卡账单和电邮收据，记下所有不是每月发生的开支。
- 列出每项开支的月份和金额。以去年的数字作为初步估算，并考虑涨价因素稍微往上调。
- 加上已知的一次性开支。例如要出席的婚礼、计划中的旅行、孩子升小一或重要的生日。
- 计算每个月的总额。这样就能清楚看出哪些是吃紧月份。
- 设定每月储蓄金额。把全年总额除以 12，每月存入一个独立账户，或者为大项开支分别设立专项储蓄。
- 能分摊的就分摊。对于可以用 GIRO 分期的账单，例如房产税和所得税，可以考虑分期，把钱从吃紧月份挪开。
- 每年检视两次。在发生重大变化后更新金额，例如买了新车、购买新保单或孩子转校。
预算应用程序可以标记不定期开支并显示过往消费，让这件事更轻松。我们整理的新加坡预算与记账应用程序介绍了主要类型。
把日历与家庭和节日日期结合起来
许多大笔开支都跟着学校日历和节日日历走。把它们叠加到你的开支日历上，规划会清晰得多。
- 学期和假期日期由教育部（MOE）公布。刚来新加坡的家长可以参考我们的写给中国家长的新加坡学校日历指南。
- 农历新年、开斋节和屠妖节等节日的日期每年都会变动。每年一月设定日历时请查一查。
- 至于可能让人忍不住花钱的大型公共活动，请参阅新加坡年度大型活动日历。
让日历持续发挥作用的小习惯
- 为年度账单开设一个独立的储蓄账户，避免不小心把钱花掉。
- 在每笔大账单到期前两周设置手机提醒。
- 缴付后记下实际金额，让明年的估算更准确。
- 把账单和收据放在同一个文件夹里，方便查阅和报税存档。
年度开支日历只需花一个晚上设置，却能省去许多焦头烂额的月份。一旦能看清未来一年，一月的紧缩和年底的高峰就不再是意外，而是早有准备的计划。
常见问题
为了每年的账单，每个月应该存多少钱？ 根据去年的记录，把预计的年度一次性开销加起来，略微上调以应付涨价，再除以12。每月把这笔钱存入独立户口，免得不小心花掉。买车或买新保单等大变动之后，记得更新总额。
哪些账单可以用GIRO分期，不必一次付清？ 房产税和所得税都可以用GIRO分期缴付，有助于把开销从吃紧的月份挪开。分期数目取决于国内税务局的规定和你开始的时间。请在myTax Portal查看选项，并确保扣款日户口有钱。
保险费和路税一般什么时候到期？ 它们按你自己的日期而定，与季节无关。保险常在保单周年日续保，路税则向陆路交通管理局续期，日期与车辆挂钩。请查看每份保单明细，记下续期月份，并在收到提醒之外自行设定提醒。
追踪全年开销，用电子表格好还是用应用程序好？ 两者都行，纸质记事本也可以，重要的是认真设置一次。应用程序能标注不定期的开销并显示过去的支出，电子表格则让你更能掌控每月总额和吃紧的月份。
年度开销日历应该多久更新一次？ 每年检视两次，另外在买车、买新保单或孩子转校等重大变动之后也要更新。每次付清大笔账单后，记下实际金额，明年的估算就会更准确。
延伸阅读： 新加坡家庭第二季度理财重整清单