如果你曾在香港工作，几乎肯定在强制性公积金（MPF，简称强积金）中积累了储蓄，这是香港的强制性退休保障计划。一般来说，这笔钱要到退休年龄才能提取，但「永久离开香港」是认可的提前提取理由之一。如果你已移居新加坡且不打算回港，或许可以以永久离港为由提取强积金，把这笔钱带进你在这里的新财务生活。
本文说明这一流程的大致运作方式、通常需要哪些文件，以及如何安排申请时机。本文仅为一般信息，不构成财务或法律建议。相关规则由香港的强制性公积金计划管理局（MPFA，简称积金局）制定，并由你所属计划的受托人执行，请务必向他们确认最新要求。
谁可以以永久离港为由提取强积金
根据强积金规则，如计划成员已经或即将永久离开香港，且无意返港工作或居住，可申请提前提取累算权益。需要了解的要点：
- 这是一生只能用一次的理由。一般而言，你只能以永久离港为由提取一次。如果你日后返港并积累了新的强积金，就不能再用这一途径提取。
- 涵盖强制性供款所产生的权益，积金局也允许以同一理由提取可扣税自愿性供款（TVC）。一般自愿性供款则按你所属计划的规则处理，请向受托人查询。
- 你的意向很重要。你必须正式声明自己将永久离港。在香港作出虚假的法定声明是严重罪行，因此只有在确实永久移居时才应申请。
如果你不确定日后是否会回港，例如只是短期外派新加坡、计划之后返港，申请前请慎重考虑。在确定之前，让这笔钱继续投资或许更合适。
通常需要的文件
具体要求视受托人而定，也可能有变动，但永久离港提取申请通常涉及：
- 受托人的申索表格，用于以永久离港为由提前提取，现在通常通过「积金易」平台（eMPF Platform）提交，这是积金局正在各受托人之间推行的集中数字化系统。
- 法定声明，声明你已经或将会永久离开香港。声明须在获授权监誓的人士面前作出。如果你已身在新加坡，请向受托人确认接受哪些香港以外的官员或公证人。
- 身份证明，通常是你的香港身份证和护照。
- 你有权在香港以外地方居住的证明。对于移居新加坡的人，通常是新加坡工作准证、家属准证（Dependant’s Pass）、永久居民文件或新加坡公民身份文件等。各受托人都有自己认可的文件清单，提交前请确认你的文件符合要求。
- 收款的银行账户资料。有些受托人可以汇款到海外账户，有些则可能倾向于汇入香港账户或以支票支付。请询问币种、费用和付款方式。
如果你在不同雇主名下持有多个强积金账户，离港前把它们合并到同一受托人的个人账户可能会更简单，这样只需提出一次申请。请向受托人询问这样做是否适合你的情况。
申请时机：离港前还是离港后
许多人觉得在离开香港前几周准备好文件最方便，因为那时还能亲自到办事处办理。也有人在抵达新加坡、拿到准证后才申请。两种做法各有利弊。
| 做法 | 优点 | 注意事项 |
|---|---|---|
| 临离港前申请 | 较容易作出法定声明，文件有问题也能当面处理 | 你可能还没拿到新加坡准证作为居住证明 |
| 抵达后尽快申请 | 手上已有新加坡准证或永久居民文件 | 在海外作出声明可能需要更多安排 |
| 安顿后再申请 | 不必赶时间，可比较各种投资选择 | 资金仍在投资中，会受市场波动影响 |
| 留在强积金直到65岁 | 现在无需办手续，资金继续投资 | 持续支付计划费用，身在海外较难管理 |
受托人收到完整的申请后，会在强积金规则规定的期限内付款。延误通常源于文件缺漏或不清晰，因此提交前请逐项核对。在受托人处理申请并赎回你的基金单位之前，你的钱仍处于投资状态，因此最终金额取决于当时的基金价格。
资金到达新加坡后如何管理
在一次大搬迁之后收到一笔整款，正是停下来做规划、而不是急着花掉的好时机。
- 先留一笔缓冲资金。搬家费用、租房押金和添置家具加起来可能不少。许多新移民会把部分提取款项存进新加坡银行账户，作为应急基金。
- 考虑币种。如果你收到的是港币，想想何时以及如何兑换。多币种账户可以帮你避免一次性全部兑换。
- 了解你的税务情况。香港一般不对强积金提取征税，但你在新加坡的税务情况取决于你的税务居民身份和收入性质。请向新加坡国内税务局（IRAS）或合格顾问确认现行规则。
- 了解中央公积金（CPF）的定位。新加坡的中央公积金相当于本地版的强积金，但一般只有公民和永久居民需要缴纳。持外国就业准证的人通常不缴纳公积金，因此自己的退休储蓄就更为重要。公积金局（CPF Board）网站有说明哪些人受保障。
- 着眼长远。如果这笔钱原本是为退休准备的，可以考虑继续用于退休投资，例如通过退休辅助计划（SRS）或多元化投资组合。如不确定，请寻求持牌财务顾问的意见。
如果你在中国内地也留有储蓄，我们的提取中国住房公积金指南介绍了类似的跨境流程。
应避免的常见错误
- 在可能回港的情况下申请。为一次临时搬迁用掉一生仅一次的永久离港理由，可能会适得其反。
- 遗忘旧账户。以前雇主名下的账户可能仍在不同的受托人那里。可通过积金易平台或联系受托人查找。
- 提交不清晰的副本。扫描件模糊，或在需要核证时未经核证，都是申请被拒的常见原因。
- 过早关闭香港银行账户。如果受托人只汇款到本地账户，请在款项到账前保留该账户。
- 忽视费用。跨境汇款和货币兑换可能涉及收费，选择付款方式前请先询问。
在哪里获得官方协助
积金局网站说明了各项提前提取理由，并提供积金易平台的链接。你所属受托人的客户服务团队可以确认认可的文件、海外声明的安排和付款方式。在新加坡，税务和本地退休问题的官方信息来源是国内税务局（IRAS）和公积金局（CPF Board）。
如需一份更全面的搬迁清单，请参阅从香港移居新加坡；如果你打算在香港保留部分资金作跨境之用，用香港账户连接中国与新加坡或许对你有帮助。
常见问题
如果以后搬回香港，还能再提取强积金吗？ 不能以同一理由再提取。永久性离境一般是一生一次的理由，所以如果你回港并累积新的强积金，就不能再走这条途径了。如果搬迁可能只是暂时的，申请前要慎重考虑。
不确定是否会长住新加坡，做永久性离境声明有风险吗？ 有。你必须正式声明将永久离开，而作出虚假的法定声明在香港是严重罪行。如果不确定会不会留下，把钱继续投资、等确定后再说，也许对你更合适。
离开香港前应该先合并旧的强积金账户吗？ 这样可能更简单，因为合并到一家受托人的个人账户后，只需要提出一次申请。请询问受托人在你的情况下是否值得这样做，并通过 eMPF 平台或联系各受托人去追查被遗忘的账户。
领取的强积金需要在新加坡缴税吗？ 你在新加坡的税务状况取决于居留身份和收入性质，所以不要想当然。款项到账前，请向国内税务局或合格的顾问查询最新规定。
在新加坡会像在香港有强积金那样有公积金吗？ 公积金缴款一般只适用于公民和永久居民。持外国就业准证的人通常不用缴交，这使得自己的退休储蓄更加重要。公积金局网站有说明哪些人在涵盖范围内。