我们大多数人都以为，一份遗嘱就能决定自己身后所有钱财的去向。可是，一旦涉及公积金（CPF）存款，这个想法就错了，而这个误会有可能给您所爱的人带来实实在在的延误与烦忧。在新加坡办理公积金遗产提名（CPF nomination），就是明确告诉公积金局（CPF Board）：谁应当领取您的公积金存款——它独立于您所立的任何遗嘱之外运作。本文将说明为什么这种独立性如此重要、提名在总体上如何运作、如果您从未做过提名会发生什么，以及如何把公积金提名纳入一份完整的规划，与您的遗嘱和保险协调一致。
在继续之前，先说明一点。本文属于一般性资讯，并非法律或财务建议，具体的流程、表格及任何费用均由公积金局订定，且可能随时调整。若要办理或更新提名，以及了解最新步骤，请务必通过公积金局的官方渠道或您的新加坡数码身份（Singpass）直接办理。
为什么遗嘱管不到您的公积金存款
这里有一条最重要、务必牢记的事实：您的公积金存款不属于遗嘱下的遗产。它按照您的公积金提名进行分配；若没有提名，则依照由国家管理的另一套规则处理。换句话说，即便您写下一份详尽的遗嘱，它本身也无法支配您公积金里的哪怕一元钱。
这一点让很多人感到意外，所以值得说得明白些。您可能花费时间和金钱，认真准备一份写明受益人的遗嘱，而您的公积金款项仍会完全绕开这份遗嘱另行处置。这两份文件分属不同的体系。遗嘱管的是银行存款、个人财物，以及在多数情况下您的住房；公积金提名管的则是躺在您公积金账户里的存款，包括普通账户、特别账户、保健储蓄（MediSave）和退休账户里的余额，以及在适用情况下剩余的公积金终身入息（CPF LIFE）保费。
由于在公积金一事上提名的效力优先于遗嘱，两者必须彼此一致。如果您的遗嘱把一切留给某一个人，而您的公积金提名却指定了另一个人，公积金局会以提名为准。让两者保持一致，正是一份清晰规划的核心。
什么是公积金提名，以及提名的几种方式
公积金提名是一项简单的指示，向公积金局登记，写明在您离世后谁应领取您的公积金存款，以及各自领取的份额。办理提名通常简便且免费，您也可以随着人生变化而更新，例如在结婚、添丁或痛失亲人之后。
大体上，公积金提名机制让您选择存款以何种方式发放：
- 现金提名：在您身后，被提名人以现金方式领取您的公积金存款。这是最传统、也最常见的形式。
- 加强提名计划（Enhanced Nomination Scheme, ENS）：允许把您的公积金存款转入被提名人自己的公积金账户，而不仅仅以现金发放。对于希望存款继续赚取公积金利息、并支持被提名人自身退休或购房的人来说，这种方式可能更合适，但须符合该计划的条件。
您可以只提名一位，也可以提名数位被提名人，并设定各自应得的百分比。在您在世且神智清醒时，也可以更新或撤销提名。每种方式的具体资格、选项及任何条件均由公积金局订定，因此在决定哪一条路径适合您的家庭之前，请先确认哪些规定适用于您。
没有提名，公积金会怎样
如果您在离世时没有有效的公积金提名，您的公积金存款并不会凭空消失，也不会不经任何程序就自动归于近亲。相反，这些款项会被移交至公共信托局（Public Trustee’s Office），由其依照新加坡适用的无遗嘱继承法进行分配。这与处理没有遗嘱的遗产是同一原则，只不过在这里应用于您的公积金。
把一切交给这套默认程序，有两个实际的缺点。第一，公共信托局通常会就管理和分配这笔钱收取费用，因此与直接提名相比，您的家人可能领到更少。第二，整个过程需要时间和文书手续，这会给正处于悲痛中、或许还在等待款项的亲人平添压力。具体的收费标准和步骤由公共信托局订定并可能变动，所以请把这当作应当提名的理由，而不是一个需要死记的数字。
结论温和而坚定：现在花几分钟做一份提名，日后就能为家人省下费用与延误，也让决定由谁受益的是您本人，而不是一套法律公式。
协调公积金、遗嘱与保险
一份完整的传承规划通常有三个环环相扣、应当指向同一方向的部分：您的公积金提名、您的遗嘱，以及您的保险受益人提名。它们各自覆盖不同的一笔钱，也各有指定受益人的方式。
下表以概括方式说明这几个部分有何不同，以及为什么您需要让它们协同运作。
| 工具 | 覆盖范围 | 如何指定受益人 | 若不采取任何行动 |
|---|---|---|---|
| 公积金提名 | 您的公积金存款（普通账户、特别账户、保健储蓄、退休账户及相关款项） | 向公积金局登记的提名；在公积金一事上优先于遗嘱 | 公积金移交公共信托局分配，须付费用并耗时 |
| 遗嘱 | 银行存款、个人资产，以及在多数情况下您的房产 | 在遗嘱中指定，由您的遗嘱执行人执行 | 遗产由法院依无遗嘱继承法分配 |
| 保险提名 | 您的人寿或其他保单的赔付 | 依保单向各家保险公司作出提名 | 赔款可能落入您的遗产，与遗产一并分配 |
横向读下来，讯息很清楚：没有任何单一文件能包办一切。要把身后事安排妥当，请向公积金局办理公积金提名，立下一份有效的遗嘱并及时更新，并就每一份保单与保险公司确认受益人提名。在经历重大人生变故后，把这三者放在一起一并检视，好让它们永远不会相互抵触。
让提名保持更新，以及到哪里查询
提名不是一劳永逸、做完就能忘的事。人生在变，一份旧的提名可能已不再反映您的意愿。结婚、离婚、子女或孙辈的降临，以及被提名人的离世，都是重新检视提名的自然时机。在某些情形下，提名也可能因日后发生的事件而受影响，因此一旦您的境况改变，请向公积金局确认现有提名是否仍然有效，还是需要重新办理。
要在新加坡办理、检视或更新您的公积金提名，请使用公积金局的官方服务，而不要凭记忆或道听途说行事。公积金局可以确认最新的表格、您是否能在线提名或需要见证人，以及现金提名与加强提名两种选项如何适用于您。由于这些细节和任何费用都由主管当局订定并可能修订，最稳妥的做法很简单：先想清楚自己想要什么，再直接向公积金局核实最新流程；若家庭情况较为复杂，请咨询律师。
延伸阅读
公积金提名只是一份更广规划中的一根支柱，因此请把它与其他部分搭配起来。阅读在新加坡立遗嘱，理清遗嘱确实能覆盖的资产；阅读新加坡遗产规划入门，看看提名、遗嘱与保险如何融入一份协调一致的传承规划。