如果你送外卖、开网约车，或通过其他网络平台接活，公积金（CPF）已经成为你收入的一部分。根据《平台工作者法》（Platform Workers Act），新加坡的平台工作者现在会从收入中缴纳公积金，原则上与雇员类似，平台运营商也会缴纳一部分。对许多年轻骑手和司机来说，平台工作者公积金是他们第一次拥有固定的退休和购房储蓄来源。
本指南说明哪些人受保障、缴纳率如何分阶段提高、对实得收入有什么影响，以及如何做好规划。本文仅为一般信息，不构成财务建议。缴纳率和规定可能会变化，请向公积金局（CPF Board）和人力部（MOM）核实最新详情。
《平台工作者法》带来了什么改变
在这部法律实施之前，大多数外卖骑手和网约车司机被视为自雇人士（self-employed）。他们没有雇主公积金缴款，许多人即使有缴纳，也只是以自雇人士身份缴纳保健储蓄（MediSave）。这使得一大批劳动者退休储蓄很少，购房资金也很有限。
《平台工作者法》自 2025 年 1 月 1 日起生效，承认平台工作者是一个独特的群体。他们不是雇员，但平台运营商现在对他们负有责任，包括：
- 为符合条件的平台工作者缴纳公积金，同时工作者也缴纳自己的部分；
- 提供工伤赔偿保障；以及
- 允许平台工作者由平台工作者协会代表。
其中，公积金这部分最直接地改变你每月的收入。
谁必须缴纳，谁可以选择加入
公积金缴纳对你来说是否强制，主要取决于你的年龄。
- 较年轻的平台工作者：如果你在 1995 年 1 月 1 日或之后出生，公积金缴纳是强制性的。你不需要做任何登记，平台会扣除你的部分并加上它自己的部分。
- 较年长的平台工作者：如果你在 1995 年之前出生，可以选择加入。这样安排是因为年长的工作者可能已按旧制度规划了财务，所以给他们选择权。选择加入通常是一次性、不可撤销的决定，请想清楚再做。
这部法律适用于从事平台工作的新加坡公民和永久居民，涵盖由平台安排和控制的平台工作，例如网约车和外卖配送。如果不确定你从事的零工类型是否在内，请查阅人力部网站。
如果你同时在多个平台工作，每个平台会根据你在该平台的收入分别缴纳。
缴纳率如何分阶段提高
政府知道，如果突然按雇员水平全额扣除公积金，会大幅减少实得收入，也会推高平台的成本。因此，从 2025 年开始，缴纳率会在几年内逐步提高，直到达到与雇员公积金缴纳率相同的水平。
实际运作方式：
- 公积金按你在平台的净收入计算，即扣除平台佣金和费用之后的收入。
- 你和平台运营商都要缴纳。过渡期内每年缴纳率都会上调。
- 和雇员一样，你的缴纳率也取决于年龄段，年长者的缴纳率较低。
- 这笔钱会存入你的公积金账户：普通账户用于购房及其他获准用途，特别账户（年长者则为退休账户）用于退休，保健储蓄账户用于医疗。
每年的具体百分比由公积金局和人力部公布。过渡期内会有变化，请直接向官方查询。
你的实得收入会怎样
扣除你自己的那部分后，实得收入会减少，但总储蓄会增加。以下是各部分的对比。
| 项目 | 《平台工作者法》实施前 | 《平台工作者法》实施后 |
|---|---|---|
| 你的现金收入 | 扣除平台费用后全额领取 | 派发前先扣除你的公积金部分 |
| 平台缴款 | 无 | 平台额外缴纳自己的公积金部分 |
| 保健储蓄 | 通常以自雇人士身份另行缴纳 | 已包含在公积金缴款中 |
| 退休储蓄 | 完全取决于你自己 | 每月自动累积 |
| 购房资金 | 普通账户里很少或没有 | 普通账户随时间增长 |
为了在过渡期内减轻影响，政府推出了平台工作者公积金过渡补助（Platform Workers CPF Transition Support），为低收入平台工作者抵消部分自身缴款的增幅。资格和金额由政府决定，请在官方网站查看最新条件。符合资格者通常会自动获得补助。
部分平台也可能因此调整车费或薪酬结构。请每月查看应用程序中的收入明细，了解扣了哪些钱、为什么扣。
公积金比你想象的更重要
二十多岁时，很容易把公积金看作碰不到的钱。但它确实在发挥作用：
- 购房：普通账户的储蓄可以用来支付组屋（HDB flat）。以前没有雇主缴款，许多平台工作者很难符合申请房贷的条件或偿还房贷。
- 医疗：保健储蓄可用于住院费、部分门诊治疗以及终身健保（MediShield Life）保费。
- 退休：公积金储蓄可获得政府设定的利息，几十年的复利让早期缴款格外有价值。
- 贷款申请：稳定的公积金缴纳记录，有助于在申请组屋或贷款时证明你有固定收入。
想了解你的钱如何分配和增长，可用 Singpass 登录公积金网站或应用程序。我们的看懂公积金结算单与缴款指南会教你如何解读。
骑手和司机的实用步骤
以下几个习惯能帮助你充分利用新制度：
- 检查收入明细。确认公积金扣款有显示，并且与你的年龄和当年缴纳率相符。
- 定期登录公积金账户。确认每个平台的缴款都已存入你的账户。
- 按实得收入而不是总收入做预算。缴纳率每年上调，请预计现金收入会略为减少。
- 如有其他收入，请保留记录。如果你也从事非平台的自由职业，可能仍需就该部分收入以自雇人士身份缴纳保健储蓄。请参阅我们的自雇人士公积金须知。
- 也要考虑保障。公积金不能取代保险。我们的零工与平台工作者保险指南介绍了收入保障和意外保险。
- 有疑问就寻求帮助。公积金局和人力部都设有关于《平台工作者法》的帮助页面，平台工作者协会也可以提供指导。
- 申报收入所得税。平台收入仍属应税收入，你应在每年的报税季向国内税务局（IRAS）申报。
平台工作者公积金意味着今天的收入略少，换来的是购房、医疗和退休的实实在在的储蓄。了解过渡期如何运作，能帮助你更好地规划每月预算，减少意外。
延伸阅读：新加坡公积金缴纳详解
官方资料： 中央公积金局