对于有特殊需要孩子的父母来说，最难面对的问题之一，就是自己离开后钱该怎么安排。一笔过的钱可能很快被花光、被他人滥用，或者对已成年的孩子来说根本难以独自管理。中央公积金（CPF）的特殊需要储蓄计划，以及通过特殊需要信托公司设立的信托，正是为这种情况而设计的：它们让父母留下的钱能够逐步、长期地交到孩子手中。
本指南用浅白的方式解释两者如何搭配使用。本文仅为一般信息，不构成财务或法律建议。相关规定可能变动，行动前请向公积金局（CPF Board）和特殊需要信托公司确认最新详情。关于教育、治疗和日常支援，请参阅我们的特殊需要家庭支援指南。
特殊需要储蓄计划有什么作用
特殊需要储蓄计划（Special Needs Savings Scheme，简称 SNSS）由公积金局负责管理。一般情况下，公积金会员去世后，其公积金存款会按照公积金提名（CPF nomination）发放给被提名人，通常是一笔过发放。在 SNSS 之下，父母可以改为提名有特殊需要的孩子，让公积金存款在一段时间内分期定期发放。
主要要点如下：
- 使用的是你的公积金存款。无需额外投入资金。该计划使用的是你去世时已有的公积金余额。
- 分期发放。孩子收到的不是一大笔钱，而是定期款项，这有助于让钱用得更久，也降低被迅速花光或被人占便宜的风险。
- 由你选择发放方案。父母通常在作出 SNSS 提名时设定每期金额或发放安排。目前提供哪些选项，请向公积金局查询。
- 它是公积金提名的一种形式。SNSS 提名须通过公积金局办理，并会与你已作出的公积金提名相互关联。
父母和孩子都需符合资格条件，包括孩子的特殊需要如何获得认证。公积金局网站说明了谁符合资格以及如何申请，开始办理前应先在那里查清楚。
特殊需要信托公司有什么作用
特殊需要信托公司（Special Needs Trust Company，简称 SNTC）是一家非营利信托公司，旨在帮助特殊需要人士的照顾者规划未来。父母不必把钱直接留给孩子，而是可以把资金存入由 SNTC 管理的信托，SNTC 再按照父母制定的计划发放款项。
信托之所以有用，是因为它可以：
- 接收来自不同来源的资金，例如储蓄、保险赔付或遗产，而不只是公积金。
- 根据父母撰写的照顾计划，直接向为孩子提供服务的机构或照顾者付款。
- 在父母双方都离世后，继续由专业受托人为孩子管理资金。
SNTC 也会与父母一起制定照顾计划（care plan），记录孩子的日常作息、需要、喜好以及参与照顾的人。这份文件往往和钱本身一样宝贵，因为它能指引未来的照顾者。
SNTC 网站列明目前的最低金额、相关费用以及信托款项的发放方式。请直接向他们查询，不要依赖其他地方引用的数字。
SNSS 与 SNTC 比较
许多家庭会两者兼用。下表说明两者在实际运作上的区别。
| 项目 | 特殊需要储蓄计划（SNSS） | SNTC 信托 |
|---|---|---|
| 管理机构 | 公积金局 | 特殊需要信托公司（非营利） |
| 资金来源 | 你去世时的公积金存款 | 现金、保险赔付、遗产及其他资产 |
| 款项如何交到孩子手中 | 公积金定期分期发放 | 按信托及照顾计划拨付 |
| 是否需要受托人 | 不需要，按公积金规定发放 | 需要，由 SNTC 担任受托人 |
| 是否涵盖非公积金资产 | 否 | 是 |
| 典型用途 | 把公积金存款分摊到多年使用 | 管理更广泛的资金并支付照顾费用 |
有些父母在 SNSS 下提名孩子，同时设立以保险或其他储蓄注资的 SNTC 信托。请向两家机构询问两者的款项如何配合，包括 SNSS 的分期款项可以支付到哪里。
如何办理这两种安排
作出 SNSS 提名
- 阅读公积金局网站上的 SNSS 页面，确认你和孩子都符合资格。
- 按公积金局的要求，准备有关孩子状况的证明文件。
- 决定分期发放安排。考虑这笔钱需要维持多久，以及孩子可能有哪些其他收入。
- 通过公积金局的官方渠道提交提名，并保留确认副本。
- 在人生发生重大变化后重新检视，例如结婚、添了孩子，或公积金余额大幅变动。
设立 SNTC 信托
- 联系 SNTC，了解目前的信托服务和费用。
- 准备一份照顾计划，说明孩子的需要、作息和希望由谁照顾。
- 决定信托的资金来源，例如把信托列为保单受益人，或通过遗嘱安排。
- 确保遗嘱和保险提名与信托安排一致，让钱真正进入信托。
熟悉遗产规划的律师可以帮助你把遗嘱、保险提名、公积金提名和信托理顺，避免彼此矛盾。
规划中的其他环节
SNSS 和 SNTC 信托处理的是钱的问题。家庭通常还需要考虑：
- 谁来做决定。如果孩子成年后无法自行作出某些决定，可能需要有人获得法律授权。公共监护人办公室（Office of the Public Guardian）会解释诸如代理人（deputyship）等选项。父母也可以询问如何指定继任代理人。
- 谁来照顾。找出愿意在未来担任照顾者的亲友，并趁自己身体健康时与他们坦诚沟通。
- 你自己的公积金和退休。为孩子做的规划不应让你自己的晚年捉襟见肘。如想了解公积金余额如何增长，可阅读投资公积金存款。
- 政府支援。针对残障人士的补助和计划会随时间调整。SG Enable 是了解哪些可能适用的好起点。
父母常见问题
可以提名不止一个孩子吗？公积金提名可以包括多人，但 SNSS 如何适用于每个人，取决于公积金局的规定。请向公积金局询问如何在有特殊需要的孩子与其兄弟姐妹之间分配提名。
如果孩子的需要改变了怎么办？一般可以更新提名和照顾计划。建议每隔几年检视一次。
这只适合富裕家庭吗？不是。SNSS 使用的是你已有的公积金存款，而 SNTC 的成立初衷就是让一般收入的家庭也能使用信托服务。请查询 SNTC 目前的最低金额。
需要告诉其他孩子吗？最好告诉。了解整个安排的兄弟姐妹，较不容易觉得不公平，日后也更愿意支持有特殊需要的手足。
尽早开始，能让你有时间冷静思考和调整。哪怕只是迈出简单的第一步，例如阅读公积金局的 SNSS 页面、预约与 SNTC 聊一聊，都能推动计划向前。如果孩子还小，我们的早期干预与特殊需要支援指南介绍了这段旅程中的服务部分。
官方资料： 中央公积金局