中央公积金（CPF）一个较为低调但颇为强大的功能，就是你可以把部分储蓄转移给近亲。向家人转移公积金，可以让你用自己的余额来增强配偶或父母的退休储备，在某些情况下还能为你带来税务减免。本文仅为一般性信息，并非针对个人的财务、税务或法律建议，因此请用它来理解这一机制如何运作，然后向公积金局（CPF Board）确认当前的规则和限额。
转移对这类家庭很有吸引力：家中一人积累的公积金比另一人多，或者成年子女希望以一种有条理、受保护的方式赡养年迈的父母。这笔钱仍留在公积金体系内，因此会继续赚取公积金利息，并被专门保留用于退休，而不会被花掉。
向家人转移公积金如何运作
公积金转移会把储蓄从你的账户转入家庭成员的退休账户（RA）或特别账户（SA），具体取决于其年龄。它不同于现金填补——现金填补用的是你银行账户里的钱。而转移的来源是你现有的公积金余额，通常是你的普通账户或特别账户。
转移是在退休存款填补计划（Retirement Sum Topping-Up Scheme）下进行的，这与你为自己的退休储蓄填补所用的是同一套框架。你通过公积金局申请，通常在线上办理，指定接收人并填写金额。完成后，资金就存入接收人的账户，并在那里赚取利息。
有几个核心要点需要牢记：
- 转移是单向的。一旦转给家庭成员，这笔储蓄就属于他们，并遵循其账户的提取规则。
- 你一般可以转给配偶、父母、配偶的父母、祖父母或外祖父母、配偶的祖父母或外祖父母，以及兄弟姐妹，但须符合相关条件。
- 你能转移多少是有限额的，与接收人的退休存款状况挂钩。请向公积金局确认当前的上限。
由于你放弃了动用这笔钱的权利，请把转移当作一个深思熟虑的决定，而不是日后可以撤销的事情。
转移给你的配偶
在余额不均的家庭中，把公积金转给配偶很受欢迎，通常是一方曾暂离职场的情况。目的是帮助余额较低的配偶达到一笔有意义的退休存款，让双方在晚年都能期待CPF LIFE的入息。
要转给配偶，接收人通常须满足一些条件，例如在自己的账户中已预留最低金额。你能转移的金额会相对于其当时的退休存款设有上限，因此越接近上限的配偶能收到的越少。这些门槛会定期变动，所以在据此规划之前请查看当前的要求。
好处有两方面。你的配偶建立起更大的退休储备，并持续赚取公积金利息；同时，你的家庭把退休收入分散到两股CPF LIFE入息，而不是一股。关于这些入息的运作机制，请参阅CPF LIFE解析。
转移给父母和祖父母
赡养父母或祖父母是人们向家人转移公积金最常见的原因之一。与其把可能被花掉的现金交出去，转移会把钱放进他们的退休账户，从而提高他们的每月入息，并保持受保护。
成年子女可以转给父母、配偶的父母、祖父母或外祖父母以及配偶的祖父母，同样须符合条件和上限。由于年长的接收人通常已经在动用或接近其退休存款，你能补充的金额可能有限，因此先查看他们的账户状况会有帮助。
为亲人做现金填补往往会有税务方面的考量，不过转移你自己的公积金余额与现金填补，在减免方面的处理是不同的。不要以为公积金对公积金的转移能让你获得与现金填补相同的减免。我们关于公积金填补与税务减免的指南会解释其中的区别，你也应向新加坡税务局（IRAS）确认当前的减免规则。
转移与现金填补的对比
人们常把转移公积金储蓄与现金填补混为一谈，但它们是两种不同的操作，来源、效果和税务处理都不一样。下面的对比列出了大致规律；具体细节请向公积金局和新加坡税务局（IRAS）确认。
| 项目 | 向家人转移公积金 | 向家人现金填补 |
|---|---|---|
| 资金来源 | 你现有的公积金余额 | 你银行账户里的钱 |
| 常见接收人 | 配偶、父母、祖父母、兄弟姐妹 | 配偶、父母、祖父母、兄弟姐妹 |
| 对你公积金的影响 | 减少你的公积金余额 | 对你的公积金没有影响 |
| 对你的税务减免 | 转出方一般无法获得 | 可能获得减免，须符合条件和上限 |
| 资金去向 | 接收人的退休账户（RA）或特别账户（SA） | 接收人的退休账户（RA）或特别账户（SA） |
关键要点是：转移是用你已经存在公积金里的钱来增强家庭成员的退休储蓄，而现金填补用的是新的资金，并且可能为付款人带来税务减免。许多家庭会在一年内混合使用两者。要更全面地了解填补框架，请阅读我们关于退休存款填补计划的指南。
转移前需要权衡的要点
在进行转移之前，先想清楚几个实际问题：
- 你自己是否还需要这笔钱用于住房、退休或应急？一旦转出，它就不再属于你。
- 接收人是否符合资格，考虑到其当前的退休存款，他们实际能收到多少？先查看上限。
- 现金填补是否对你更有利，尤其是如果你看重潜在的税务减免？把两者比较一下。
- 你是否设立了自己的公积金遗产提名，让你剩余的储蓄按你的意愿传承？
转移最好作为家庭整体规划的一部分，而不是一时冲动的一次性举动。由于资格、上限和利息处理都会随时间变化，请在决定之前向公积金局核实最新的数字和条件。若做得周到，向家人转移公积金是一种持久的方式，帮助你最亲近的人更有保障地退休。
了解更多
要在不同策略之间做选择，请把它与更广泛的退休存款填补计划作比较，并阅读公积金利率如何运作，以了解这笔钱转移后能赚取什么。如果你是新来的，我们关于新移民PR的公积金指南会介绍各账户如何配合运作的基础知识。