对新加坡的许多中小企业（SME）来说，在薪资、公积金和假期之后，团体保险往往是最先考虑的员工福利之一。它有助于吸引和留住员工，在员工遇到意外时提供保障，而且管理起来可能比你想象的更简单。本指南从中小企业雇主的角度解读员工团体保险：三大核心保障 GHS、GTL 和 GPA，影响人均成本的因素，以及如何选择保险计划。
本文仅为一般性信息，不构成财务、法律或保险建议。保单条款、价格和规定因保险公司而异，并会随时间变化，购买前请仔细阅读保单条款，并咨询持牌保险顾问或经纪人。关于法定义务，请向人力部（MOM）查询。
三大核心保障一览
大多数中小企业团体保险配套由三个主要部分组成。保险公司可能将它们打包，也可能让你自行挑选。
| 保障 | 赔付范围 | 通常受益人 | 需要重点查看 |
|---|---|---|---|
| 团体住院及手术保险（GHS） | 住院、手术及相关费用，以计划限额为上限 | 员工本人，有时包括家属 | 病房等级、年度及单项限额、既往病症 |
| 团体定期寿险（GTL） | 员工在受保期间身故时一次性赔付，通常也包括完全及永久残疾 | 员工的家人或指定受益人 | 保额计算基准、除外责任、离职时的转换选项 |
| 团体个人意外险（GPA） | 意外身故、残疾或受伤赔付，有时包括意外医疗费用 | 员工本人 | 何为意外、非工作时间是否受保、海外保障 |
许多计划还提供附加保障（rider），例如门诊（outpatient）普通科及专科、牙科、生育或重大疾病保障。
GHS：团体住院及手术保险
GHS 通常是团体计划的核心，因为住院费用是员工最担心的开支。
运作方式
GHS 在计划限额内支付符合条件的住院和手术费用。不同计划按所设计的病房等级区分，例如公立医院某类病房或私立医院病房，也按房间及膳食、手术、加护病房及其他项目的限额区分。
与终身健保（MediShield Life）及综合健保计划的关系
新加坡公民和永久居民都受国家基本医疗保险终身健保（MediShield Life）保障，许多人还持有私人综合健保计划（Integrated Shield Plan）。团体 GHS 与这些保险并行。理赔如何在它们之间协调，取决于所涉及的保险公司和保单，请与顾问确认你所选计划的处理方式。持工作准证的外籍员工一般不受终身健保保障，因此 GHS 对他们更为重要。
医疗保险义务
人力部对雇用某些工作准证持有人的雇主有相关要求，例如工作准证（Work Permit）和 S 准证（S Pass）持有人，其中包括最低医疗保险。这些要求与自愿提供的福利是分开的。请在人力部网站查看适用于你员工的最新规定，并确保你购买的团体保单在相关情况下符合要求。
GTL：团体定期寿险
如果员工在受保期间身故，GTL 会向其受益人一次性赔付。许多计划也涵盖完全及永久残疾。
- 保额计算基准。雇主通常将保额设为每位员工固定金额，或年薪的若干倍。固定金额更简单；按薪资倍数则随职级提高。
- 雇佣关系结束，保障也随之结束。员工离职时通常会失去保障。有些保单允许员工在规定期限内转换为个人保单，无需重新体检。请向员工说明这一点；我们的文章离职时的团体保险空档从员工角度作了介绍。
- 核保。对于小型团体，保险公司可能会询问健康问题，或设定一个限额，超过该限额就需要个人提供健康证明。
GPA：团体个人意外险
GPA 涵盖意外身故、永久残疾，并视计划而定，包括意外导致的医疗费用。
- 它不等同于工伤赔偿。新加坡雇主根据《工伤赔偿法》（WICA）对某些员工负有义务，该法由人力部执行。工伤赔偿保险是一项独立且具体的要求。GPA 属于自愿福利，也可能涵盖工作以外发生的意外。
- 查看定义。何为意外、运动或海外旅行是否受保，以及残疾如何评定，都因保单而异。
影响人均成本的因素
保险公司按每位员工为团体计划定价，保费差异可能很大。与其依赖某个所谓的「典型」报价，不如了解影响价格的因素：
- 计划档次。病房等级越高、限额越大、附加保障越多，费用越高。
- 团体规模。规模很小的团体可能面临更严格的核保或更少的计划选择。
- 员工结构。年龄构成、职业类型，以及从事体力劳动或较高风险岗位的员工比例，都会影响定价。
- 理赔记录。续保时，保险公司通常会根据该团体的理赔金额调整保费。
- 家属。将保障扩展至配偶和子女会增加成本，雇主可能要求员工共同承担。
- 自付额与共同承担比例。提高员工的自付部分可以降低保费。
雇主为员工医疗福利支付的团体保费可能可以作为业务开支扣税，但税务处理取决于具体情况。请向国内税务局（IRAS）或你的会计师查询。
中小企业如何选择保险计划
一套实用的流程可以帮助你避免买得太多或太少。
- 设定人均预算，要确保年年都能负担，而不只是第一年。
- 确定参保资格。常见做法是所有正式员工在试用期后参保，管理层与普通员工分不同档次。档次设置要简单、公平。
- 明确必备保障。大多数中小企业从 GHS 开始，再加上 GTL 和 GPA。门诊保障很受员工欢迎，因为使用频率高。
- 多方询价。直接联系几家保险公司，或通过能比较各方案的持牌经纪人。
- 同等条件下比较。把病房等级、限额、除外责任、等待期和既往病症条款并排对比。
- 了解行政管理。询问如何提交理赔、是否有指定诊所网络、员工如何加入或退出计划，以及你会收到哪些报告。
- 续保时检讨。查看理赔情况和员工反馈，并作出调整。
向员工说明福利
只有员工了解保险，它才能发挥价值。准备一份简短的福利说明，讲解如何理赔，分享指定诊所名单，并告诉员工离职后保障会怎样。了解自身福利的员工更可能珍惜这些福利。我们的指南如何通过雇主保险报销门诊费用很适合分享给员工。
想全面了解雇主责任，请参阅在新加坡聘请员工，以及我们关于雇主公积金缴纳的指南。
常见问题
新加坡中小企业雇主一定要买团体保险吗？ 团体医疗、人寿和意外保险一般属于自愿提供的福利，但人力部对雇主有某些规定，例如对部分工作准证持有人的最低医疗保险，以及工伤赔偿保险。适用于你员工队伍的规定，请查看人力部网站。
员工要有多少人，保险公司才会提供团体保险报价？ 最低人数因保险公司和计划而异，人数很少的团体可能面临更严格的核保，或选择较少。可以向持牌经纪或几家保险公司索取报价。如果公司规模很小，他们可以告诉你有哪些选项。
兼职或合约员工可以纳入团体保险吗？ 这取决于保险公司的资格规定，以及你如何界定谁符合资格。许多雇主为试用期后的正式员工投保，也有雇主以不同方式扩大保障。请向保险公司了解允许的范围，并订立清晰公平的标准。
年中有员工加入或离职，保险计划会怎么处理？ 保险公司通常允许在保单期内增减员工，保费会依其规定调整。要告诉员工，保障通常在离职时终止。请询问转换选项，以及需要多快通报变动。
公司董事或老板可以纳入同一份团体保险吗？ 通常可以，但条件因保险公司和计划而异。请询问董事或老板能否纳入、条件是什么，以及是否需要提供健康资料。持牌顾问可以为你说明各种选择。